Skatteåterbäringen kan fungera som en naturlig förstärkning av likviditeten. Då är det klokt att fundera på hur pengarna bäst kan arbeta för verksamheten, säger Åsa Fagerlund, Sparexpert på Borgo. 

Därför är överskottslikviditet viktig

I många företag uppstår kapital som inte används direkt i verksamheten. Samtidigt behöver det finnas tillgängligt för att hantera svängningar, investeringar eller oväntade kostnader.

Hur stor buffert bör företaget ha?

En vanlig riktlinje är att ha en buffert som motsvarar två till tre månaders fasta kostnader. Det kan handla om löner, hyra, leasing och andra återkommande utgifter. För verksamheter med mer varierande kassaflöden kan det vara klokt att ha en större säkerhetsmarginal.

Låt kapitalet arbeta

Genom att placera överskottslikviditet på ett sparkonto med ränta kan företaget få avkastning på kapital som annars blir liggande. Pengarna omfattas av statlig insättningsgaranti och kan tas ut vid behov, vilket ger både trygghet och flexibilitet.

Alla sparkonton fungerar dock inte likadant. Hos storbanker är räntan ofta låg eller obefintlig, vilket gör att kapitalet inte arbetar effektivt. Hos vissa nischaktörer används sparpengar till att finansiera blancokrediter, ofta med höga räntor och hög risk där hållbarheten kan ifrågasättas. 

För företag handlar det inte bara om avkastning, utan också om kontroll och transparens. Det är viktigt att veta hur kapitalet används, säger Åsa Fagerlund. Hos Borgo används sparpengar istället till att finansiera bolån, vilket ger en mer stabil och långsiktig användning av kapitalet.

Viktigt att tänka på kring datum

Datum för deklaration och skatteåterbäring varierar beroende på företagets räkenskapsår. Till skillnad från privatpersoner finns det därför inte en gemensam tidplan som gäller för alla företag.
Det är därför viktigt att utgå från företagets egna deklarationsperiod och planera likviditeten därefter.

Källa: Skatteverket